Une lettre de crédit est un certificat écrit délivré par la banque à l'exportateur (vendeur) à la demande de l'importateur (acheteur) pour garantir le paiement des marchandises. Dans la lettre de crédit, la banque autorise l'exportateur à émettre une lettre de change n'excédant pas le montant spécifié, la banque désignée ou la banque désignée étant le payeur, selon les conditions stipulées dans la lettre de crédit, à joindre les documents d'expédition requis, et à payer au lieu convenu dans les délais impartis.
La procédure générale de paiement par lettre de crédit est la suivante :
1. Les deux parties à l’importation et à l’exportation doivent clairement stipuler dans le contrat de vente que le paiement doit être effectué par lettre de crédit ;
2. L'importateur soumet une demande de L/C à la banque où il est situé, remplit la demande de L/C et verse un certain acompte pour la L/C ou fournit d'autres garanties, et demande à la banque (banque émettrice) d'émettre une L/C à l'exportateur ;
3. La banque émettrice émet une lettre de crédit avec l'exportateur comme bénéficiaire conformément au contenu de la demande, et notifie l'exportateur de la lettre de crédit par l'intermédiaire de sa banque mandataire ou de sa banque correspondante dans le lieu où se trouve l'exportateur (collectivement appelées la banque notificatrice) ;
4. Une fois que l'exportateur a expédié les marchandises et obtenu les documents d'expédition requis par la lettre de crédit, il négocie le prêt avec la banque où il est situé (il peut s'agir de la banque conseillère ou d'autres banques) conformément aux dispositions de la lettre de crédit ;
5. Après avoir négocié le prêt, la banque négociatrice indiquera le montant à négocier sur la coupe de la lettre de crédit.
Contenu de la lettre de crédit :
1 Explication de la lettre de crédit elle-même ; comme son type, sa nature, sa période de validité et son lieu d'expiration ;
2. Exigences relatives aux marchandises ; description selon le contrat
③ L’esprit maléfique des transports
④ Exigences relatives aux documents, à savoir les documents de fret, les documents de transport, les documents d’assurance et autres documents pertinents ;
⑤Exigences particulières
6. La responsabilité de la banque émettrice est de fournir au bénéficiaire et au titulaire de la traite des papiers d'identité pour garantir le paiement ;
7. La plupart des certificats étrangers portent la mention suivante : « Sauf indication contraire, ce certificat est traité conformément aux « Règles et usages uniformes applicables aux crédits documentaires » de la Chambre de commerce internationale, c'est-à-dire la publication ICC n° 600 (« ucp600 ») » ;
⑧Clause de remboursement T/T
Trois principes de la lettre de crédit
①Principes abstraits indépendants pour les transactions L/C
②La lettre de crédit est strictement conforme au principe
③Principes des exceptions à la fraude par L/C
Caractéristiques:
La lettre de crédit présente trois caractéristiques :
Premièrement, la lettre de crédit est un instrument autosuffisant, la lettre de crédit n'est pas jointe au contrat de vente, et la banque met l'accent sur la certification écrite de la séparation de la lettre de crédit et de la transaction de base lors de l'examen des documents ;
Deuxièmement, la lettre de crédit est une transaction purement documentaire, et elle constitue un paiement contre documents, non soumis à la marchandise. Tant que les documents sont conformes, la banque émettrice doit payer sans condition ;
Troisièmement, la banque émettrice est responsable des obligations de paiement principales. La lettre de crédit est une forme de crédit bancaire, qui constitue un document de garantie de la banque. La banque émettrice est la principale responsable du paiement.
Taper:
1. Selon que la traite sous la lettre de crédit est accompagnée ou non de documents d'expédition, elle est divisée en lettre de crédit documentaire et lettre de crédit nue
2. En fonction de la responsabilité de la banque émettrice, on peut la diviser en : lettre de crédit irrévocable et lettre de crédit révocable
3. Selon qu'il existe ou non une autre banque pour garantir le paiement, on peut diviser le crédit en : crédit confirmé et crédit irrécupérable
4. Selon les différents délais de paiement, on peut les diviser en : lettre de crédit à vue, lettre de crédit d'utilisation et lettre de crédit de fausse utilisation.
5. Selon que les droits du bénéficiaire sur la lettre de crédit peuvent être transférés ou non, celle-ci peut être divisée en : lettre de crédit transférable et lettre de crédit non transférable
6. Lettre de crédit à clause rouge
7. Selon la fonction de preuve, on peut la diviser en : lettre de crédit folio, lettre de crédit renouvelable, lettre de crédit adossée, lettre de crédit anticipée/lettre de crédit globale, lettre de crédit standby
8. Selon la lettre de crédit renouvelable, elle peut être divisée en : renouvelable automatique, renouvelable non automatique, renouvelable semi-automatique
Date de publication : 4 septembre 2023
